Distribuční vs akumulační ETF a daně

Podílové fondy, akcie, komoditní trhy, spekulace, aukce. Kam a jak nejlépe investovat volné finanční prosředky

Moderátor: Moderátoři FinExpert.cz

Odeslat příspěvekod aw10 20. 6. 2018 09:51

Na finezu http://www.finez.cz/odborne-clanky/jak-investovat/financni-renta-sexy-reseni-a-jak-neplatit-dane/ vyšel článek o tom, jak ušetřit na daních investováním do ETF, který dividendy nevyplácí, ale reinvestuje. Je tu někdo znalý, kdo toto může potvrdit?

Myslel jsem, že akumulační a distribuční jsou daňově stejné nákladné, jenom u distribučního ETF jsou starosti s daní a jejím vrácením na základně smluv o zamezení dvojího zdanění.
Uvažujete o založení účtu u Lynx? Nabízím $50 bonus na poplatky za obchody. Piště do zpráv.
aw10
Kolemjdoucí

Odeslat příspěvekod jednadva 20. 6. 2018 11:26

Bude záležet na mnoha ohledech: na právním řádu domicilu fondových aktiv, na právním řádu domicilu fondu, na právním řádu ČR.
jednadva
Diskutér

Odeslat příspěvekod paty07 20. 6. 2018 23:21

Reinvestiční ETF je výhodné z toho důvodu, že dividendu nevidíš, nedostaneš ji. Dostane ji fond a o to se zvedne hodnota "akcie" ETF. Zkrátka jako u podílového fondu, který koupíš u něktéré banky. Také neřešíš daně při situaci, kdy fondu přijde dividenda Apple.

No a pokud takový fond sídlí někde, kde nemusí z divi odvádět daň, reinvestuje celou hrubou výši dividendy, zatímco při výplatě tobě přijdeš o daň. V ČR po splnění časového testu zase při prodeji neplatíš daň (tedy alespoň prozatím).
paty07
Diskutér

Odeslat příspěvekod mlsal 21. 6. 2018 04:17

Např. z prospektu IE00B4L5Y983 (EUNL) vyplývá:

"Dividends, interest and capital gains (if any) which the Company receives with respect to its Investments (other
than securities of Irish issuers) may be subject to taxes, including withholding taxes, in the countries in which
the issuers of Investments are located. It is anticipated that the Company may not be able to benefit from
reduced rates of withholding tax in double taxation agreements between Ireland and such countries. Therefore,
such withholding taxes may be considered as generally irrecoverable as the Company itself is exempt from
income tax."

ETF daně z dividend neodvádí, ale dostane je už zdaněné. Reinvestuje tedy čisté dividendy - sleduje index MSCI World Net.

Porovnáním IE00B4L5Y983 a IE00B0M62Q58 se dá zjistit, že výnosově je to nastejno, jen vyplacené dividendy musíte uvádět do daňového přiznání a máte případně problémy s jejich reinvestováním.
mlsal
Diskutér

Odeslat příspěvekod aw10 21. 6. 2018 09:20

Pokud vlastním např. IGRO. Domicil je USA. Dividendy vyplácí. ETF sleduje Morningstar® Global ex-US Dividend Growth Index, který složen z firem z různých koutů světa mimo USA. Nestle SA a jiné firmy vyplatí ETFku zdaněnou dividendu. Každé čtvrtletí IGRO vyplácí dividendu zdaněnou přesně 15%. Nedojde pak k dvojímu zdanění, jednou samotnými společnostmi a podruhé fondem/ETF? Pokud by ETF zdaněné dividendy nevyplácelo, ale reinvestovalo, tak se žádná 15% daň nestrhává. ....Nebo ona i ta samotná reinvestice dividend by byla ponížená o těch 15%.
Uvažujete o založení účtu u Lynx? Nabízím $50 bonus na poplatky za obchody. Piště do zpráv.
aw10
Kolemjdoucí

Odeslat příspěvekod jednadva 21. 6. 2018 09:36

V tomhle případě asi ke dvojímu zdanění dochází: ETF dostane zdaněnou divi + při výplatě z ETF strhne paying agent dalších 15 % podle smlouvy. V tom lepším případě, kdy máte podepsaný W8-BEN a FÚ uzná doklad. Do amerických ETF nevidím, ale toto je můj rezultát. Nehledě na potenciální estate tax nad 60 000 USD.
jednadva
Diskutér

Odeslat příspěvekod aw10 21. 6. 2018 09:42

Ještě se chci zeptat, doteď jsem vlastnil z ETF jen ty americká. Ty už nejdou přes IB nakoupit. Jakou sazbou se daní dividendy u ETF s irským domicilem?
Uvažujete o založení účtu u Lynx? Nabízím $50 bonus na poplatky za obchody. Piště do zpráv.
aw10
Kolemjdoucí

Odeslat příspěvekod jednadva 21. 6. 2018 09:46

Koukněte do smlouvy.
jednadva
Diskutér


  • Podobná témata
    Odpovědi
    Zobrazení
    Autor

Kdo je online

Uživatelé procházející toto fórum: Žádní registrovaní uživatelé a 6 návštevníků