DPH - opravne dan priznani

Co, kdy, proč a jak správně zdanit. Rady, tipy a návody pro všechny podnikající subjekty v ČR

Moderátor: Moderátoři FinExpert.cz

Odeslat příspěvekod mitr 26. 10. 2017 21:56

Bohužel pozdě jsem zjistil špatnou hodnotu na řádku 3 a 43 u DPH. Kontrolní hlášení jsem měl už dobře, čekal jsem ale na dnešek ráno abych si zavolal na FU a zeptal se, kdyby podal znova opravné, měl bych to v pohodě, ale to už bohužel nepůjde.

Musím tedy odeslat opravné přiznání. Říkali mi že mám uvést rozdílové částky jen na řádky které se mění. tzn např mělo být 10 000 Kč a já uvedl 15 000 Kč. Uvedl bych tedy "- 5 000" Kč. na řádku 3 a 43. Tyto řádky nemají normálně vliv na celkovou výši daně, pokud ale uvědu jen hodnoty na tyto řádky, vyjde mi záporná daň. Je to správně a nějak se to správně spáruje s dřívě podaným přiznáním a nebo je to špatně a měl by být výsledek také 0, aby se neměnila celková daň

Předem díky za rady.
mitr
Návštěvník

Odeslat příspěvekod Spock_lone_wolf 27. 10. 2017 13:38

Takto obecně uvedené, pokud se mění jen ty dva řádky (a oba stejně), výsledek by měl být 0 - řádky 62 a 63 by měly souhlasit... někde bude něco dalšího. Jo a teď už se podává dodatečné DAP, ne opravné.
Spock_lone_wolf
Kolemjdoucí
Uživatelský avatar

Odeslat příspěvekod mitr 27. 10. 2017 13:54

Díky za odpověď.

Jen upřesním tedy, na řádku 3 dávám:
Základ daně: -15 888
Daň na výstupu: -3 336

řádek 43:
základ daně: -15 888
v plné výši: -3 336

Formulář mi automaticky vypočítá na řádku 62: -3 336
a na needitovatelném řádku 63 je také -3 336

Pokud změním řádek 62 na 0, dostanu chybu:
Hodnota ř. 62 neodpovídá sumě (ř. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 +13 - 61). Součet těchto řádků činí -3336. Odchylka může být způsobena pouze zahrnutím daně podle § 108 jinde neuvedené.


Pokud mám správně hodnoty na řádku 3 a 43 a má to fungovat tak že od původního přizání se odečtou a tím bude výsledek, tak otázkou je co tedy řádek 62 a 63? Tam totiz potřebuju aby se s výsledkem nic nestalo proti původnímu přiznání.
mitr
Návštěvník

Odeslat příspěvekod Spock_lone_wolf 27. 10. 2017 14:02

Formulář mi automaticky vypočítá na řádku 62: -3 336
a na needitovatelném řádku 63 je také -3 336


To je správně, ř. 62 je daň na výstupu (tj. to co přiznáváte, před odpočtem) a ř. 63 je odpočet.
Oba řádky se od sebe odčítají (a v tomto případě mají být shodné), výsledek je ř. 66 - to co máte platit (nebo dostat zpět), ten má být v tomhle případě 0.

V podstatě to znamená, že kvůli chybě snižujete základ daně a daň na výstupu (62), ale zároveň s tím se snižuje i uplatnitelný odpočet po samovyměření daně (63).

Pokud mám správně hodnoty na řádku 3 a 43 a má to fungovat tak že od původního přizání se odečtou a tím bude výsledek, tak otázkou je co tedy řádek 62 a 63? Tam totiz potřebuju aby se s výsledkem nic nestalo proti původnímu přiznání.


ř. 62 a 63 jsou jen prosté součtové řádky (tak jak je uvedeno u nich a v nápovědě k DAP), takže pokud je nenulová hodnota na 3 a 43, nebo dalších relevantních řádcích, nemůžou být nulové.
Spock_lone_wolf
Kolemjdoucí
Uživatelský avatar

Odeslat příspěvekod mitr 27. 10. 2017 15:00

Jee mate pravdu, nevim proc jsem si to spletl s radkem 64, ktery tady v dodatecnem formulari neni videt. To tedy dava smysl a jdu to odeslat.
Diky moc :)
mitr
Návštěvník


Kdo je online

Uživatelé procházející toto fórum: Žádní registrovaní uživatelé a 0 návštevníků