DIP - dlouhodobý investiční produkt (na penzi)

[xls]

Radši bych se tomu vyhnul, to je nejjistější způsob řešení.

[intfo]

lukas1107: U podílových by to mělo být jedno. O tom jak to dělají u derivátových frakcí jsem asi nikde nečetl. Také v tom vidím daňové riziko při změně na celý kus. Souhlasím, že je lepší se tomu vyhnout.

[DrumSession]

Poplatky nově už jen s DPH !! (takže zdražení...)
Od 1. 1. 2025 spadají poplatky za službu správy majetku do DPH. To platí pro všechny banky, a tedy i pro tu vaši. Nově by to mělo být v sazebníku. A platí to i pro staré smlouvy, tedy úplně pro všechny.

[alebac]

Kromě FIO Nula s DPH je pořád nula...

[DrumSession]

JJ proto FIO využívám. Banky podm. nemění (resp. snížili), ale stát (alias Stanujra, neočekávaně) naopak bude vybírat více...

[fc70]

Od 1. 1. 2025 spadají poplatky za službu správy majetku do DPH.

Já myslel, že se to týká individuálních služeb (typu diskreční správa majetku). Píše někdo konkrétní, že bude nově účtovat DPH za masové služby typu DIP??!

[sniper76]

DPH z kurzového rozdílu se taky bude platit �

[Rop]

sniper76:
a) beru tvůj dotaz jako vtip,
b) pokud to vtip není, tak kurzový rozdíl je snad plnění za nějaké protiplnění?

Prostě ze zákona o DPH zmizí jedno písmenko z § 54 odst. 1 zákona o DPH:
(1) Finančními činnostmi se pro účely tohoto zákona rozumí
p) obhospodařování majetku zákazníka na základě smlouvy se zákazníkem, pokud je součástí majetku investiční nástroj, s výjimkou správy nebo úschovy v oblasti investičních nástrojů,

Důvodovka:
Z výčtu finančních činností podle § 54 odst. 1 osvobozených od daně bez nároku na odpočet daně se vypouští písm. p) „obhospodařování majetku zákazníka na základě smlouvy se zákazníkem, pokud je součástí majetku investiční nástroj, s výjimkou správy nebo úschovy v oblasti investičních nástrojů“. Důvodem je skutečnost, že toto ustanovení je v rozporu s čl. 135 odst. 1 písm. f) směrnice o dani z přidané hodnoty, neboť tato činnost v souladu s judikaturou Soudního dvora Evropské unie spadá do širší kategorie „správa a úschova“, která nemůže být od daně osvobozena.
S odkazem na judikaturu Soudního dvora Evropské unie ve věci C-44/11 Deutsche Bank operace s cennými papíry v zásadě představují vlastní službu nákupu a prodeje cenných papírů, tedy podstata služby spočívá v aktivní operaci nákupu a prodeje cenných papírů.
Základem této investiční služby podle § 4 odst. 2 písm. d) zákona o podnikání na kapitálovém trhu, je rozhodování poskytovatele investiční služby (tj. osoby odlišné od majitele investičního nástroje) o tom, jak bude s obhospodařovaným majetkem naloženo, a následná realizace tohoto rozhodnutí vlastními silami (popř. z vlastních zdrojů) nebo prostřednictvím jiné osoby (předáním pokynů k provedení jinému poskytovateli investičních služeb).
Poskytovatel této služby tedy nejedná na základě zcela konkrétních pokynů k dispozicím s investičními nástroji podaných zákazníkem (neuskutečňuje tedy transakci), ale naopak tato služba, byť sestává z řady dílčích plnění, jako celek svojí povahou odpovídá pojmu správa a úschova, a tudíž nemůže být osvobozenou finanční činností.
Zatímco v případě individuálního investování je třeba rozlišovat mezi operacemi s investičními nástroji a pouhou správou a úschovou, v případě fondů kolektivního investování, jak je vymezují členské státy (viz článek 135 odst. 1 písm. g) směrnice o dani z přidané hodnoty), se naopak se správou a úschovou počítá. Z toho důvodu zůstávají osvobozené činnosti obhospodařování nebo administrace investičního fondu, důchodového fondu, účastnického fondu, transformovaného fondu nebo obdobných zahraničních fondů.

DIP je investiční nástroj, nikoliv důchodový nebo fond.

[fc70]

Takže? Správcovský poplatek fondu (vč. fondu fondů) bez DPH, individuální nákupy akcií bez DPH, „správa portfolia“ (byť držící fondy) s DPH, roboadvisoři nakupující ETF podle vlastní strategie s DPH, roboadvisoři jen provádějící „trvalý příkaz“ k opakovanému nákupu ETF zvolených zákazníkem bez DPH?

Chápu to správně?

Ale žádné změny ceníku Portu zmiňující DPH jsem nezaznamenal.

[DrumSession]

Zaregistroval jsem info, ale také přesně netuším, za co by chtěli dph

[sniper76]

To rop: jasně vtip a pokud platí souhrn výše, bude v tom zase chlív.

[laiki]

Prosím o radu - založen DIP u Raiffky, posláno 48 000 a jsou tam na účtu s úrokem 5% - na někdy. Stačí to na uplatnění daňové slevy 7 200 Kč nebo je třeba v rámci DIP za tu částku něco koupit? Děkuji, myslím, že stačí mít takto vloženo, ale radši bych si to potvrdila.

[minarjo]

Ano stačí, i zatím nezainvestovaná hotovost uvnitř DIPu je plnohodnotnou součástí tohoto produktu.

[Jirka.2]

Ahoj,
rád bych využil za rok 2024 maximální možný odpočet daně z příjmu, tj. 48 000 Kč z DIP na staří. Rovnou říkám, že nejsem úplný finanční negramot, ale nejsem ani investor, nikdy jsem neměl žádné akcie a nijak se v tom neorientuji, zvládám nějaký teoretický základ jako co to je ETF ale to je všechno, navíc anglicky umím jen nějaký základ, takže bych potřeboval poradit něco pro lamy jako jsem já Něco jednoduchého v češtině, kam strčím peníze a bude to vydělávat a nebude to mít vysoký náklady a nebude to potřebovat abych se tomu extra věnoval
Je mi 44 tj. DIP bych měl jestli chápu dobře na 16 let, eura žádné nemám, nebo možná 800 v hotovosti takže potřebuji vkládat CZK(nemám žádný Revolut ani nic podobného), ideálně bych chtěl něco z toho co už mám abych to stihl do konce roku, tj Raiffku, Airbank, Čsob, JT, Monetu, Komerčku, Spořku, Trinity, Mbank, Monetu, Max. Jestli jsem pochopil dobře tak z tohohle výčtu má DIP jen ČSOB, Spořka a Raifka. Docela se mi líbí ta Raifka jak tu Lakiki psala, že se tam dá vložit 48t a do konce roku 2025 to úročit 5%. Pak budu mít víc času si rozmyslet za co to utratit. Je to nějak rozumný, nebo mám fakt zkusit hledat něco jiného? Vím že si pak můžu založit další dip(třeba výhodnější) u jiného poskytovatele a mít jich víc. Nebo jestli je ta ČSOB o hodně výhodnější tak bych založil tu, případně něco jiného na doporučení, ale tady se mi líbí, že ty jejich bankovnictví už mám, tak to bude asi jednodušší. Díky moc za odpovědi.

[Milos]

Z toho co máš, tak nejlépe vychází RB. Pokud se nebráníš založit něco dalšího, tak zvol FIO nebo Patria, viz. například následující srovnání:
https://www.mesec.cz/clanky/vybirame-ne ... -rok-2024/
https://www.youtube.com/watch?v=fWfvr1GAVsI